નાણાકીય ફેક્ટોરિંગનો સાર, જો તમે જટીલ પરિભાષા છોડો છો, તો તે બે પક્ષોનું ફાયદાકારક ભાગીદારી છે, જેમાંથી એક બેંક અથવા વ્યાપારી સંસ્થા છે. એક સરળ યોજના સિદ્ધાંત દ્વારા કામ કરે છે: ભાગીદારો કરાર પૂર્ણ કરે છે, અને બેંક તે કિસ્સામાં નાણાંનો પ્રવાહ સુનિશ્ચિત કરે છે જ્યારે વ્યવહારમાંથી સીધો નફો હજુ સુધી આવ્યો નથી
ફેક્ટરીંગ શું છે?
ફેકટરિંગ એક સરળ સેવા છે જે કાયદાની અંદર વ્યવસાય સંબંધો અસ્તિત્વ ધરાવે છે. જે વ્યકિતને બૅન્કિંગની કામગીરીની ઓળખ સમજવામાં આવતી નથી, તે માટેની સહાયતા અગમ્ય છે. ફેક્ટરિંગના હેતુઓ શું છે - દેવાદારો માટે સરળ, નફાકારક દેવું વસૂલાત કરારમાં શામેલ છે:
- કોલેટરલ વિના બેંક લોન;
- ગ્રાહકોની સોલ્વન્સીની આકારણી;
- ખરીદદારના ઇનકાર સાથે સંકળાયેલા જોખમોનું વીમો;
- હિસાબ મેળવવાની ખાતું
ફેક્ટરીંગના આધારે સહકારથી થોડું મની ટર્નઓવર ધરાવતી કંપનીઓ લાંબા સમય સુધી તરતું રહે છે, જે સમગ્ર એન્ટરપ્રાઈઝની યોગ્ય પ્રવૃત્તિ માટે જરૂરી છે. તેથી, ઉત્પાદન અથવા પેઢીની પ્રવૃત્તિને સુનિશ્ચિત કરવાનો મુદ્દો કંપનીના વ્યક્તિગત ભંડોળના ખાધ સાથે હલ કરવામાં આવી રહ્યો છે.
ફેક્ટરિંગિંગ કેવી રીતે કાર્ય કરે છે?
ફેક્ટરીંગનો સાર ત્રણ પૂર્ણ કક્ષાની ઠેકેદારોના કામમાં રહેલો છે. તેમાંના દરેકનો ક્રમ સ્પષ્ટ રીતે કરારની શરતો દ્વારા વ્યાખ્યાયિત થયેલ છે:
- કંપની (ફેક્ટરીંગ) સેવાઓ પૂરી પાડે છે અથવા ગ્રાહકોને માલ વેચે છે.
- કંપની દેવાદારના દેવુંના અસ્તિત્વને પુરા પાડતા બેન્કને ધ્યાનમાં લેતા દસ્તાવેજો પૂરા પાડે છે.
- બૅન્ક કંપનીના મોટા ભાગના દેવું ચૂકવે છે.
- બેંક અને કંપનીએ એક કરાર કર્યો છે જેમાં દેણદાર નાણાંની સીમામાં સીધા જ વધારાના વ્યાજ સાથે પરત કરે છે.
એક સરળ યોજના પૂર્ણ થતાં સુધી દેવું ચૂકવવામાં આવે ત્યાં સુધી માલના અવિરત ઉત્પાદન અથવા વેચાણની ખાતરી કરે છે. તેથી મર્યાદિત વ્યક્તિગત નાણાકીય સિલક ધરાવતી કંપની બીજા પક્ષ (બેંક) દ્વારા કામચલાઉ નિકાલ માટે તેના માટે ભંડોળના ખર્ચે તેના વિકાસની પ્રક્રિયા પૂરી પાડે છે.
ફેકટરિંગ અને ફોર્ફીટીંગ - તફાવતો
ફેક્ટરિંગ અને ફોરફાઇટીંગ ખરીદદારોની જરૂરિયાતો પર કેન્દ્રિત છે. આ યોજના, કે જે તમને દેવાદારના દેવાની ચૂકવણી કરવાની પરવાનગી આપે છે, વચનબદ્ધ જવાબદારી વગર કામ કરે છે ફોરફાઇટેંગમાં શાહુકાર દ્વારા દેવું પુનઃપ્રાપ્ત કરવું અને તેને ચૂકવવાનો સમાવેશ થાય છે. ત્રીજા વ્યક્તિને આકર્ષવા માટેની યોજનાઓમાં તફાવત એ છે કે ફેક્ટોરિંગે દેવુંને તે રીતે અનુકૂળ કરવા માટે યોગ્ય રીતે કાઢવા માટે કંપનીને છોડી દે છે. દેવું જવાબદારી પરિપૂર્ણ કરવાના વિપરીત રીતો વચ્ચેનું મુખ્ય તફાવત:
- દેવું પરિપક્વતા;
- અનુમાનિત જોખમો;
- બેંક પાસેથી છૂટછાટો;
- ટ્રાન્સમિશનની હકીકત
જે ઓપરેશન (રિવર્સ ફેક્ટરિંગ) 180 દિવસથી વધુ સમય લેતો નથી, પરંતુ ફોરફાઇટીંગની શરતો વર્ષ દ્વારા નિર્ધારિત થાય છે. ફેક્ટોરિંગની મુખ્ય લાક્ષણિકતા એ છે કે દેવું શેર (જે લગભગ કુલ રકમ પૈકી આશરે 60%) ની ચુકવણી પછી, દેવું એકાઉન્ટ સ્થિર છે. વ્યાજદરમાં વધારો થતો નથી, પરંતુ કંપનીની વિકસિત કરવાની ક્ષમતા વધુ અસરકારક અને સ્થિર છે.
ફેક્ટોરિંગ કેવી રીતે લોનથી અલગ પડે છે?
જે લોકો પહેલા ફેક્ટરીંગનો સામનો કરતા નથી, તેઓ આ પ્રકારનાં ધિરાણને ધિરાણ સાથે મૂંઝવણમાં મૂકે છે. નાણાકીય કામગીરીના માળખામાં સંપૂર્ણ રીતે અલગથી એન્ટરપ્રાઈઝને દેવાં સાથે મદદ મળે છે, પરંતુ તે સંપૂર્ણપણે વિપરીત રીતે કરે છે. ફેક્ટરિંગ અને ક્રેડિટ વચ્ચેનો તફાવત:
- દેવું પરત કરવાની રીતો બૅન્કમાં એન્ટરપ્રાઈઝની જવાબદારી હેઠળ લેનારાઓ ઉધાર લેનારાઓ દ્વારા સીધી રીતે બુઝાઇ ગયાં છે, પરંતુ લેવડથી નાણાંકીય ધિરાણનું નિર્માણ કરવામાં આવે છે.
- દેવું ચુકવણીની શરતો ક્રેડિટ સંબંધો સ્પષ્ટ વ્યાખ્યાયિત શબ્દ છે અને કંપનીની આવકના વિકાસ પર આધાર રાખતા નથી. વિવિધ પરિસ્થિતિઓમાં ફેક્ટરિંગ વાસ્તવિક સમયના વિલંબિત ચુકવણી પર આધારિત છે.
- વ્યાજ ચુકવણી તારીખ . લોન કરાર હેઠળ, દેવાદાર દરેક મહિને એક ચોક્કસ નંબર કરતાં પાછળથી જરૂરી રકમ બનાવે છે, પરંતુ ફેક્ટરિંગ માટેના નાણાં દેવાદારની ચૂકવણીની તારીખે જમા થાય છે.
- કરારની અમલ લોન મેળવવા માટે, એક ખાનગી અથવા વ્યક્તિગત જરૂરિયાતો દસ્તાવેજીકરણ, જે એકત્રિત કરવા માટે ખૂબ જ મુશ્કેલ હોઈ શકે છે. ફેક્ટરિંગ સરળ દસ્તાવેજોનો ઉપયોગ કરે છે - ઇન્વૉઇસેસ અથવા ચેક.
- વ્યાજ ફેક્ટરીંગ માટેનો કમિશન ખર્ચ કિંમતમાં સંપૂર્ણપણે સમાવેશ થાય છે, પરંતુ કોઈ ક્રેડિટ હિત નથી.
- વધારાની સેવાઓ એક એન્ટરપ્રાઇઝ માટે લોન કરાર તૈયાર કરનારી એક બેંક એવી સેવાઓ પૂરી પાડતી નથી કે જે સામાન્ય પેકેજમાં શામેલ નથી. ઓપન અને બંધ ફેક્ટરિંગની યોજનાઓ જરૂરી તરીકે વિસ્તૃત છે
દરેક અલગ પ્રકારનાં બૅન્ક લોનમાં તેની પોતાની વિચિત્રતા, લાભો અને ગેરફાયદા છે, પરંતુ એન્ટરપ્રાઇઝના મોટા દેવું સાથે ઊભરી રહેલા પરિસ્થિતિઓ માટે, ફેક્ટરિંગિંગ એ બિનઆરોગ્યપ્રદ ધિરાણનો મુખ્ય વિકલ્પ છે. ફેક્ટરિંગના હેતુઓ સ્પષ્ટ છે - દેવાદારની નાણાંકીય સમસ્યાઓ સરળ બનાવવા માટે, પરંતુ શાહુકાર (નાણાકીય સંગઠન) માટે નુકશાન વિના
ફેકટરિંગ - ગુણદોષ
આધુનિક ફેક્ટરીંગ વર્તમાન ઉત્પાદનને નુકસાન વગર દેવાં સાથે વ્યવહાર કરવા માટે સાર્વજનિક રીત છે. બૅન્ક દ્વારા દેવાંની પુન: ચુકવણીની શરતો અલગ હોઇ શકે છે, અને આવા રોકડ વ્યવહારોના લાભ હંમેશા સ્પષ્ટ નથી. એક બૅન્કિંગ સંસ્થા સાથે પૂર્ણ થયેલી દરેક કોન્ટ્રાક્ટ તેના ફાયદા અને નોંધપાત્ર ખામીઓ ધરાવે છે, જે અગાઉથી જાણીતા છે.
ફેક્ટરિંગ લાભો
ફેક્ટરિંગના ફાયદા, દરેક શ્રીમંત કંપની અથવા વ્યક્તિગત માટે ઉપલબ્ધ, બાકીની ચુકવણી માટે અનુકૂળ શરતો બનાવવી જોઈએ. વધુમાં, ફેક્ટરીંગનો ઉપયોગ કરનારા એન્ટરટેઇન્ટી કટોકટી અથવા નાણાંની સમસ્યાઓમાંથી બહાર નીકળી શકે છે. દેવાદારો સાથે કામ સરળતા એ સમાન ઓપરેશનોનો એક નિશ્ચિત વત્તા છે.
ફેક્ટરિંગ - વિપક્ષ
બેંકની એક યુવાન પરંતુ અસરકારક સેવાના ગેરલાભો, કરારની જટિલ શરતોનો સમાવેશ કરે છે. નફાકારક ટેરિફ, અને ઊંચી વ્યાજ દર શાબ્દિક ઉત્પાદનોના પુરવઠામાંથી એન્ટરપ્રાઈઝની આવકને "ખાય છે". ફેક્ટરીંગના ગેરલાભો જટિલ દસ્તાવેજોમાં છે અને બેંકને જાણ કરે છે. દેવાદારને લોન ચુકવવાની કામગીરીમાં એક સમયના વ્યવહારોનો સમાવેશ થતો નથી અને ચુકવણીની લઘુત્તમ સંખ્યા 10 સુધી પહોંચે છે.
ફેક્ટરિંગના પ્રકારો અને તેમની લાક્ષણિકતાઓ
ફેક્ટરીંગના પ્રકારો, કે જેણે પોતાને કંપનીના નિશ્ચિત દેવાની ચૂકવણી કરવાની અસરકારક રીત સાબિત કરી છે:
- ધિરાણ કામગીરી;
- ધિરાણ વગર ખુલ્લા અને બંધ ફેક્ટરિંગ;
- ખુલ્લા અને બંધ દેવું (પાછલી અસરકારક ફેક્ટોરિંગ) ના પુન: ચુકવણી માટે રોકડ કામગીરી;
- આશ્રયના અધિકાર સાથે અને તે વિના ફેક્ટરીંગ ઉલટાવી;
- સ્થાનિક અને આંતરરાષ્ટ્રીય કામગીરી.
જ્યારે ફેક્ટોરિંગ કોન્ટ્રેક્ટ (ઓપન અને બંધ ફેક્ટરિંગ) પૂર્ણ થાય, ત્યારે બૅન્ક (નાણાકીય સંસ્થા) ના હલકી ગુણવત્તાના સપ્લાયરને ચાલુ ખાતાઓ પ્રાપ્ત કરવા અને તેમને ચૂકવવાનો અધિકાર. તેથી બેન્ક કંપનીના વિકાસ માટે નાણાભીડ માટે કામચલાઉ જવાબદારીઓ લે છે, તેની તરફેણમાં ભાવિ રકમના ચોક્કસ ટકાવારી ચાર્જ કરે છે.